2025 Зохиолч: Stanley Ellington | [email protected]. Хамгийн сүүлд өөрчлөгдсөн: 2025-01-22 16:06
Бэлэн мөнгөний урсгал -аас санхүүжилтийн үйл ажиллагаа (CFF) нь компанийн нэг хэсэг юм бэлэн мөнгөний урсгал нетийг харуулсан мэдэгдэл урсдаг -ийн бэлэн мөнгө компанийг санхүүжүүлэхэд ашигладаг. Санхүүжилтийн үйл ажиллагаа өр, өмч, ногдол ашиг зэрэгтэй холбоотой гүйлгээг багтаана.
Үүний нэгэн адил хөрөнгө оруулалтын үйл ажиллагаанд мөнгөн гүйлгээнд юу багтдаг вэ?
Бэлэн мөнгөний урсгал -аас Хөрөнгө оруулалтын үйл ажиллагаа компанийн хэсэг юм бэлэн мөнгөний урсгал мэдэгдэл. Энэ нь үйлдвэрлэлд хэр их мөнгө зарцуулсныг (эсвэл түүнээс бий болгосон) харуулдаг хөрөнгө оруулалт тодорхой хугацааны туршид. Хөрөнгө оруулалтын үйл ажиллагаа урт хугацааны хөрөнгийн худалдан авалт (үндсэн хөрөнгө, тоног төхөөрөмж гэх мэт) багтана.
Дээрхээс гадна санхүүжилтийн үйл ажиллагаа юу вэ? Санхүүжилтийн үйл ажиллагаа урт хугацаат өр төлбөр, өмчлөгчийн өмч болон богино хугацаат зээлийн өөрчлөлттэй холбоотой ажил гүйлгээ юм. Мөнгөний урсгалаас санхүүжилтийн үйл ажиллагаа нь бизнесийн хүлээн авсан эсвэл төлсөн хөрөнгө юм санхүү түүний үйл ажиллагаа.
Санхүүжилтийн үйл ажиллагааны мөнгөн гүйлгээний жишээ нь юу вэ?
Apple-ийн (AAPL) 2014 оны 10-К файлыг авч үзье. Хамгийн том мөрийн зүйлүүд бэлэн мөнгөний урсгал -аас санхүүжилт Энэ хэсэгт олгосон ногдол ашиг, энгийн хувьцааг эргүүлэн худалдаж авах, өр гаргаснаас олсон орлого орно. Төлсөн ногдол ашиг болон энгийн хувьцааг эргүүлэн худалдаж авах нь хэрэглээ юм бэлэн мөнгө , мөн өр гаргаснаас олсон орлого нь эх үүсвэр болдог бэлэн мөнгө.
Мөнгөн гүйлгээний тайлангийн үйл ажиллагаа юу вэ?
-ийн гурван ангилал мөнгөн гүйлгээ үйл ажиллагаа явуулж байна үйл ажиллагаа , хөрөнгө оруулалт үйл ажиллагаа , болон санхүүжилт үйл ажиллагаа . Ажиллаж байна үйл ажиллагаа оруулах бэлэн мөнгөний үйл ажиллагаа цэвэр орлоготой холбоотой. Хөрөнгө оруулалт хийх үйл ажиллагаа оруулах бэлэн мөнгөний үйл ажиллагаа эргэлтийн бус хөрөнгөтэй холбоотой.
Зөвлөмж болгож буй:
Авсан мөнгөн тэмдэгтийг мөнгөн тэмдэгтээс хасах үед?
D. нэрлэсэн үнэ. Авлагын өрийг нөхөн төлөхөд мөнгөн хөрөнгийг тухайн мөнгөн тэмдэгтийн эцсийн дүнгээр, Зээлийн авлагыг нэрлэсэн үнээр, Хүүгийн орлогыг зөрүүгээр кредитэд тусгана. 16
Хуримтлагдсан өр төлбөр нь үйл ажиллагааны үйл ажиллагаа мөн үү?
Хуримтлагдсан өглөг гэдэг нь нийтээр хүлээн зөвшөөрөгдсөн нягтлан бодох бүртгэлийн нэр томъёо биш харин өглөг болон хуримтлагдсан зардлын нэгдэл юм. Өглөгийн өр гэдэг нь бараа бүтээгдэхүүн, үйлчилгээгээр хангагчдад төлөх ёстой мөнгө юм. Тэдгээрийг тайлан тэнцэлд богино хугацаат өр төлбөр, мөнгөн гүйлгээний тайланд үндсэн үйл ажиллагааны хүрээнд оруулсан болно
Анхан шатны үйл ажиллагаа ба туслах үйл ажиллагааны хооронд ямар ялгаа байдаг вэ?
Портер үндсэн үйл ажиллагаа болон туслах үйл ажиллагааг ялгадаг. Үндсэн үйл ажиллагаа нь бүтээгдэхүүн, үйлчилгээг бий болгох, хүргэхтэй шууд холбоотой. Тэдгээрийг дотогшоо логистик, үйл ажиллагаа, гадагшаа логистик, маркетинг, борлуулалт, үйлчилгээ гэсэн таван үндсэн чиглэлээр бүлэглэж болно
Санхүүжилтийн үйл ажиллагааны сөрөг мөнгөн урсгал юу гэсэн үг вэ?
Мөнгөний гүйлгээний тайлан дахь санхүүжилтийн үйл ажиллагаа нь пүүс хөрөнгөө хэрхэн босгож, хөрөнгийн зах зээлээр дамжуулан хөрөнгө оруулагчдад эргүүлэн төлөхөд чиглэдэг. Сөрөг тоо нь компани хэзээ тэтгэвэрт гарах, урт хугацааны өрийг төлөх, хувьцаа эзэмшигчдэд ногдол ашиг төлөх гэх мэт хөрөнгөө хэзээ төлсөн болохыг харуулж байна
Аль жишээ нь үйл ажиллагааны эрсдэлтэй үйл явдал вэ?
Үйл ажиллагааны эрсдэлийн жишээнд: Гамшигт үйл явдлаас үүдэлтэй эрсдэлүүд (жишээлбэл, хар салхи) Компьютерийн хакердах. Дотоод болон гадаад луйвар